您当前的位置: 首页>政务公开>机构信息>政府工作部门>审计局>财政信息

武陵源区审计局2017年部门整体支出绩效报告

一、部门概况

(一)部门基本情况

1.主要职能:武陵源区审计局在区委区政府的领导下。负责对全区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护全区财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障全区经济和社会健康发展。向区人民政府报告和向区人民政府有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。负责区领导干部经济责任审计领导小组办公室日常工作,协调各成员单位运用经济责任审计成果;受区委组织部的委托,对区管党政领导干部实施经济责任审计。依法向社会公告审计结果等承办区人民政府交办的其他事项。

2.机构情况:我局属政府组成局,内设办公室、行政事业审计股、企业外资审计股3个职能股室,下属武陵源区经济责任审计办公室,武陵源区建设项目审计中心两个事业单位。

3.人员情况:局机关及下属单位共核定编制数为14个,实有在职人员17人,其中:财政全额拨款人员12人、编外合同工4人,另有提前退休人员1人。

(二)部门整体支出规模、使用方向和主要内容、设计范围等

审计局2017年支出合计434.64万元,其中:基本支出278.32万元(工资福利支出224.42万元,商品和服务支出36.45万元,对个人和家庭的补助支出17.45万元);项目支出156.32万元。(商品和服务支出98.16万元,对个人和家庭的补助支出27.18万元,其他资本性支出30.98万元)。

二、部门整体支出资金管理及使用情况

(一)基本支出

2017年审计局单位基本支出278.32万元,其中:工资福利支出224.42万元,商品和服务支出36.45万元,对个人和家庭的补助支出17.45万元,均按财政部门要求进行使用和管理。其中,三公经费的使用和管理严格规范,接待费支出完全按照省市关于公务接待的有关文件执行,公务出国费用连两年为0,由于建立健全公务接待集中管理制度、公务接待清单制度、接待费支出总额控制制度,强化了公务接待管理三公经费总体较2016年减少14.16万元,下降57.37%

(二)项目支出

1、项目资金安排落实与总投入等情况分析

全年项目资金预算为59万元,实际到位59万元,其中:工程审计专项经费30.00万元,专项用于工程审计支出;办公房租费6.00万元,专项用于办公用房租赁支出;经济责任审计专项经费3.00万元,专项用于经济责任审计业务;金审工程网络维护经费20.00万元,专项用于金审工程网络维护费用支出。均按财政部门进行使用和管理。

2、项目资金实际使用情况分析

2017年度审计局单位项目支出共计156.32万元,专项用于工程审计专项经费,办公用房租赁费,经责审计专项经费,金审工程网络维护经费,2017年办公用房租赁费共支出9.54万元,用于办公用房租赁及水电物业支出;工程审计专项经费和经济责任审计经费共支出146.78万元,专项用于审计项目开展所需的办公费、人员经费、差旅费等有关支出,但因为工程审计和经责审计是审计局的职能工作,且人员与办公场所及其他资源均未分开,所以会计日常核算时难以将两种审计项目经费分开进行核算。

3、项目资金管理情况分析

为更好发挥专项资金使用效益,我局制定《审计业务工作会议制度》、《工程审计绩效工资的实施方案》等制度,对各项审计项目的各个流程进行了规范,有效的降低了审计风险,提高了工作人员的工作效率,进一步提高审计专项资金使用效益。

三、部门整体支出绩效情况

2017年,我局共下达各类审计计划项目18个,截止201712月底,共完成审计计划项目15个,剩余3个审计项目完成了现场审计工作。

财政预算执行审计方面:完成了《2016年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计》以及2016年度水利专项资金财政一事一议资金巩固退耕还林资金以工代赈扶贫资金涉农整合资金等财政专项资金的专项审计和延伸调查工作。审计过程中,共审计查出预算体系收支范畴划分不清晰、预算约束力不强、重复申报多领财政专项资金、项目实施单位虚报巩固退耕还林成果支出套取资金、未按规定征缴土地出让收入、未按规定使用土地储备资金等问题20个,涉及违规违纪金额26,306.78万元,管理不规范金额31,011.06万元,提出审计整改建议15条,向有关部门移送案件线索1件,1人受到党纪政纪责任追究。

领导干部经济责任审计方面:一是完成了桑植县委宣传部等6名市管离任领导干部和刘美洲等5名区管离任领导干部离任经济责任事项的交接审查工作。二是基本完成了区环境保护分局局长李景强、区旅游和外事侨务局局长彭斌、军地坪街道办事处党工委书记唐汇民3名党政领导干部任中经济责任履行情况的现场审计工作。此外,在领导干部任中审计项目中,由于区林业局局长邓昌雄因涉嫌严重违纪接受组织审查,经请示区委组织部门同意,终止了该项目的审计工作。审计过程中,审计人员共查出截留农村环境综合治理以奖代投资金公务接待超范围标准未按预算支出用途使用旅游宣传促销经费等问题16个,涉嫌问题金额991.30万元,提出审计建议4条。

投资结算审计方面:共审计政府性投资建设结算项目210个,送审总额40,522.83万元,审减总额2,699.85万元,综合审减率5%

国有资产审计方面:聘请社会中介服务机构对《区产业公司2016年度资产负债损益情况》和《区人民医院2013年至2016年度财务收支情况》进行了审计。共审计查出政府债务与公司债务没有完全剥离、对外投资担保重大经济事项程序不规范不到位,存在资金安全隐患、损益不实,虚增收支规模、药品违规加价、药品核算管理不到位等问题18个,涉及问题金额8,131.60万元,提出审计整改建议8条。

四、存在的主要问题

预算编制有待进一步规范,预算编制与实际支出项目有的仍存在细微差异。

五、改进措施和有关建议

科学合理编制部门预算,按照预算规定的项目和用途严格财务审核,经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算,在预算金额内严格控制费用的支出。

六、报告附表


附件4          


                    部门整体支出绩效评价指标表

 

一级

指标

二级

指标

三级

指标

评价标准

指标说明

得分



投入

13

预算配置

13

在职人员控制率

5

100%为标准在职人员控制率≦100%5每超过一个百分点扣0.5扣完为止

在职人员控制率=在职人员数/编制数×100%在职人员数部门单位实际在职人数以财政局确定的部门决算编制口径为准

编制数机构编制部门核定批复的部门单位的人员编制数

5


三公经费变动率

8

三公经费变动率≦0,8三公经费变动率0每超过一个百分点扣0.8扣完为止

三公经费变动率=[本年度三公经费预算数-上年度三公经费预算数/上年度三公经费预算数]×100%

8


过程

61

预算执行

20

预算完成率

5

100%计满分每低于5%2扣完为止

预算完成率=上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余/上年结转+年初预算+本年追加预算×100%

0


预算控制率

5

预算控制率=050-10%),410-20%),320-30%),2大于30%不得分

预算控制率=本年追加预算/年初预算×100%

0


新建楼堂馆所面积控制率

5

100%以下计满分每超出5%2扣完为止没有楼堂馆所项目的部门按满分计算

楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100%

该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容

5


新建楼堂馆所投资概算控制率

5

100%以下计满分每超出5%2扣完为止

楼堂馆所投资概算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100%

该指标以2016年完工的新建楼堂馆所为评价内容

5


预算管理

41

公用经费控制率

8

100%以下计满分每超出1%1扣完为止

公用经费控制率=实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额×100%

公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出

8


三公经费控制率

8

100%以下计满分每超出1%1扣完为止

三公经费控制率=三公经费实际支出数/“三公经费预算安排数×100%

8


政府采购执行率

6

100%计满分每超过降低5%2扣完为止

政府采购执行率=实际政府采购金额/政府采购预算数×100%

6


过程

61

预算管理

41

管理制度健全性

8

有内部财务管理制度会计核算制度等管理制度2 有本部门厉行节约制度,2相关管理制度合法合规完整2相关管理制度得到有效执行2


8




资金使用合规性

6

支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定资金拨付有完整的审批程序和手续项目支出按规定经过评估论证支出符合部门预算批复的用途资金使用无截留挤占挪用虚列支出等情况以上情况每出现一例不符合要求的扣1扣完为止


6



预决算信息公开性

5

按规定内容公开预决算信息1按规定时限公开预决算信息1基础数据信息和会计信息资料真实1基础数据信息和会计信息资料完整1基础数据信息和汇集信息资料准确1

预决算信息是指与部门预算执行决算监督绩效等管理相关的信息

5


产出及效率

26

职责履行

8

重点工作实际完成率

8

根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算


8


履职效益

6

经济

效益

6

此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素可根据部门实际情况有选择的进行设置并将其细化为相应的个性化指标

3


社会

效益

3


12

行政

效能

6

促进部门改进文风会风加强经费及资产管理推动网上办事提高行政效率降低行政成本效果较好的计6一般3无效果或者效果不明显0

根据部门自评材料评定

6


社会公

众或服

务对象

满意度

6

90%以上计6

80%-90%4

70%-80%2

低于70%0

社会公众或服务对象是指部门单位履行职责而影响到的部门群体或个人一般采取社会调查的方式

6


总分

100



90



附件5

                      部门整体支出绩效评价基础数据表


       填报单位武陵源区审计局

财政供养人员情况

编制数

2017年实际

在职人数

控制率

 14

 13

 92.86%

经费控制情况

2016

决算数

2017

预算数

2017年预算调整数

2017

决算数

公用经费

64.04

75.51 

——

36.44 

1三公经费

24.68

10.52

——

10.52 

公务用车购置和维护经费

 8.00


——


     其中公车购置



——


             公车运行维护

 8.00


——


     ②因公出国



——


     ③公务接待

16.68

10.52

——

10.52

2会议费



——


3培训费

2.88

1.00

——

5.61

4差旅费

45.94

27.20

——

23.71

项目支出

177.98 

 59.00

——

156.32

1审计专项经费

 174.68

 53.00

——

146.78 

2办公用房租赁费

3.30

 6.00

——

 9.54

政府采购金额

——

 7.00

——

6.98 

部门整体支出

——

 351.91


 434.64

楼堂馆所控制情况

批复

规模

()

实际规模

规模

控制

预算

投资

万元

实际投资

万元

投资概算

控制率

2017年完工项目







厉行节约保障措施

加强国内差旅费和因公出国经费审批管理加大对人数天数路线公务活动情况经费计划的先行审核力度从严控制经费预算规模推进公务接待社会化改革建立健全公务接待集中管理制度公务接待清单制度接待费支出总额控制制度在强化公务接待管理的基础上实现公务接待服务社会化改革 









      说明项目支出需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况公用经费填报基本支出中的一般商品和服务支出

  

                                                              武陵源区审计局

                                                                                  201882

 

 

【打印本页】 【关闭窗口】
分享到: